단스케방크 에스토니아 지점 2000억 유로 자금세탁 스캔들

덴마크 최대 은행 단스케방크가 2007년 인수한 에스토니아 탈린의 소규모 지점을 통해 러시아, 아제르바이잔 등 비거주자 고객들의 자금이 대거 유입되기 시작했다. 이 비거주자 고객 부문은 지점 전체 수익의 상당 부분을 차지할 정도로 급성장했지만, 본사 차원의 자금세탁방지(AML) 감독은 거의 이뤄지지 않았다. 이후 조사에서 2007년부터 2015년까지 이 지점을 거쳐간 의심거래 규모가 약 2000억 유로에 달하는 것으로 드러났다. 이는 에스토니아 연간 GDP의 몇 배에 달하는 막대한 금액으로, 러시아를 비롯한 옛 소련권 자금이 유럽 금융시스템에 침투하는 통로로 악용됐다는 의혹을 낳았다. 이 시기의 허술한 내부통제는 이후 유럽 역사상 최대 규모의 자금세탁 스캔들로 비화하는 근본 원인이 됐다.

단스케방크 탈린 지점에서 근무하던 영국인 내부 감사역 하워드 윌킨슨은 비거주자 고객들의 거래 패턴에서 자금세탁을 의심케 하는 이상 징후를 처음 포착했다. 그는 동일 실소유주로 추정되는 여러 페이퍼컴퍼니가 반복적으로 거액을 이체하는 등 전형적인 자금세탁 수법이 광범위하게 나타나고 있음을 확인했다. 윌킨슨은 이 문제를 내부적으로 제기했지만 지점과 본사 차원에서는 별다른 조치가 취해지지 않았다. 이후 그는 수년에 걸쳐 여러 차례 경영진에 우려를 전달했지만 묵살당했다고 훗날 증언했다. 그의 최초 문제 제기는 이후 은행 스스로도 인정한 대규모 스캔들의 첫 단추가 됐다.

하워드 윌킨슨은 2014년 말 단스케방크 최고경영진과 이사회에 상세한 내부고발 이메일을 보내 탈린 지점의 비거주자 고객 부문을 즉각 폐쇄해야 한다고 강력히 요구했다. 그는 이 보고서에서 자금세탁 의심 거래의 구체적 패턴과 규모까지 상세히 적시했다. 그러나 은행은 이 경고에도 불구하고 비거주자 고객 영업을 곧바로 중단하지 않았고, 실제 영업 중단 조치는 이로부터 1년도 더 지난 2015년에야 이뤄졌다. 이 지연은 이후 은행이 문제를 알고도 방치했다는 비판의 핵심 근거가 됐다. 윌킨슨의 내부고발은 훗날 유럽의회 청문회에도 증언으로 채택될 만큼 이 사건의 결정적 전환점으로 평가받는다.

단스케방크는 내부고발이 있은 지 1년여가 지난 2016년에야 탈린 지점의 비거주자 고객 대상 영업을 전면 중단했다. 이 시점까지 이미 최대 규모로 추정되는 의심거래 대부분이 이뤄진 뒤였다. 은행은 이 조치를 뒤늦게 취하면서도 외부에는 문제의 심각성을 공개적으로 알리지 않았다. 이러한 늑장 대응은 훗날 은행의 내부통제 실패뿐 아니라 위기 대응 자체의 실패로도 거센 비판을 받았다. 이 시기까지도 단스케방크 주가와 평판에는 큰 변화가 없었지만, 물밑에서는 문제가 언론에 노출될 경우 감당하기 어려운 파장이 예고되고 있었다.

덴마크 유력 일간지 베를링스케가 단스케방크 탈린 지점을 둘러싼 자금세탁 의혹을 취재해 연속 보도하기 시작하면서 그동안 물밑에 있던 문제가 처음으로 공개적으로 드러났다. 보도는 러시아를 비롯한 옛 소련권 자금이 이 은행을 통해 유럽 금융시스템으로 세탁되고 있다는 구체적 정황을 제시했다. 이 보도를 계기로 단스케방크 주가는 하락세로 돌아서기 시작했으며 덴마크 금융감독당국(FSA)도 공식 조사에 착수했다. 은행 측은 초기에는 문제의 규모를 축소해 발표하려 했으나 후속 보도가 이어지며 점점 더 궁지에 몰렸다. 이 보도는 이후 1년 반에 걸쳐 사건의 전모가 드러나는 긴 폭로전의 시작점이 됐다.

단스케방크는 자체 의뢰한 대규모 내부 조사 결과를 발표하며 탈린 지점을 통해 2007년부터 2015년까지 약 2000억 유로의 의심거래가 이뤄졌고, 이 중 상당수가 자금세탁 방지 규정을 명백히 위반한 것으로 확인됐다고 인정했다. 은행은 내부통제 체계가 '완전히 실패했다'고 자인하며 그 책임을 물어 토마스 보르옌 CEO와 이사회 의장이 동반 사퇴했다. 에스토니아 당국은 이와 별도로 탈린 지점 직원 10명을 러시아 고객의 자금세탁을 고의로 도운 혐의로 구금했다. 이 발표로 단스케방크 주가는 폭락했으며 덴마크를 넘어 유럽 전역의 은행 규제 논의에 파장을 일으켰다. 이는 유럽 역사상 최대 규모의 자금세탁 스캔들로 공식화된 순간이었다.

덴마크 중대경제국제범죄담당검찰(SØIK)은 토마스 보르옌 전 CEO를 포함한 전직 고위 경영진 10명을 자금세탁방지법 위반 혐의로 예비 기소했다고 밝혔다. 검찰은 이들이 탈린 지점의 위험 신호를 충분히 인지했음에도 적절한 조치를 취하지 않은 책임이 있다고 판단했다. 이는 개별 임원들에 대한 형사책임을 묻는 절차가 본격화됐음을 보여주는 조치였다. 이 사건은 이후 몇 년에 걸쳐 덴마크와 에스토니아, 미국에서 각각 별도의 사법 절차로 이어지며 국제적인 공조 수사 양상을 띠게 됐다. 단스케방크는 이 시기 미국과 유럽 규제당국의 별도 조사도 동시에 받고 있었다.

덴마크 검찰은 2021년 4월 토마스 보르옌 전 최고경영자를 비롯한 전직 경영진 3명에 대한 형사 혐의를 모두 취하했다. 검찰은 이들이 법을 위반했다고 볼 법적 증거가 확인되지 않았다고 밝혔으며, 2018년 12월 제기됐던 예비 기소는 이로써 무산됐다. 이는 2000억 유로 규모 자금세탁이 벌어지는 동안 경영진 개인의 형사책임을 입증하는 일이 얼마나 어려운지를 보여준 장면이었다. 이후 제재와 벌금은 개인이 아니라 법인인 단스케방크를 상대로 집중됐다. 유럽 은행권에서는 대형 금융범죄의 책임이 결국 개인에게 귀속되지 않는다는 비판이 다시 제기됐다.

미국 법무부는 단스케방크가 에스토니아 지점의 자금세탁방지 통제 수준에 대해 미국 은행들에 허위 진술을 하고 미국 금융시스템에 접근한 혐의(은행사기 공모)에 대해 유죄를 인정하고 20억달러를 몰수하기로 합의했다고 발표했다. 같은 날 미국 증권거래위원회(SEC)도 투자자들에게 에스토니아 관련 리스크를 제대로 공시하지 않았다는 이유로 4억1,300만달러의 별도 제재금을 부과했다. 이로써 단스케방크가 이 스캔들과 관련해 물어야 할 총 벌금 규모는 20억달러를 훌쩍 넘어섰다. 미 법무부는 이번 합의가 외국 은행이 미국 금융시스템을 자금세탁 통로로 악용한 사건에 대한 역대급 제재라고 밝혔다. 이 합의로 미국 내 형사·행정 절차는 사실상 마무리됐다.

단스케방크는 미 법무부와의 합의에 따라 20억달러 몰수금 납부를 완료하며 2018년 스캔들 폭로 이후 이어진 미국 당국의 형사 조사를 사실상 마무리 지었다. 은행은 이 사건을 계기로 그룹 전체의 자금세탁방지 조직을 대대적으로 개편하고 컴플라이언스 인력을 대폭 늘리는 구조개혁을 단행했다. 그러나 덴마크와 에스토니아에서 진행 중이던 전직 경영진에 대한 형사 절차는 이후에도 한동안 이어졌다. 이 사건은 유럽 은행업계 전반에 자금세탁방지 규제를 대폭 강화하는 계기가 됐으며, 특히 발트해 연안 국가의 소규모 지점을 통한 자금세탁 위험에 대한 경각심을 높였다. 단스케방크의 주가와 신인도는 스캔들 이전 수준을 회복하기까지 오랜 시간이 걸렸다.